青海省扶貧開發(fā)項(xiàng)目和資金督查暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為了加強(qiáng)扶貧開發(fā)項(xiàng)目和資金的監(jiān)管，保證項(xiàng)目質(zhì)量和資金安全運(yùn)行，根據(jù)《青海省扶貧資金績效考評(píng)辦法》、《青海省扶貧項(xiàng)目和資金管理辦法》、《青海省扶貧開發(fā)整村推進(jìn)項(xiàng)目管理暫行辦法》、《青海省扶貧開發(fā)整村推進(jìn)項(xiàng)目驗(yàn)收考核暫行辦法》、《青海省扶貧開發(fā)整村推進(jìn)項(xiàng)目管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則（試行）》、《青海省定點(diǎn)扶貧工作管理考核辦法》、《青海省易地扶貧搬遷試點(diǎn)工程管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省扶貧開發(fā)工作實(shí)際，特制定本辦法。
第二條 本辦法中所稱扶貧開發(fā)項(xiàng)目是指由各級(jí)扶貧部門下達(dá)批復(fù)，并組織實(shí)施和管理的項(xiàng)目。主要包括：扶貧開發(fā)整村推進(jìn)項(xiàng)目、“縣為單位、整合資金、整村推進(jìn)、連片開發(fā)”試點(diǎn)項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)化扶貧項(xiàng)目、易地扶貧項(xiàng)目、扶貧培訓(xùn)項(xiàng)目、科技扶貧項(xiàng)目、互助資金及其他項(xiàng)目。
第三條 本辦法中所稱扶貧開發(fā)資金是指凡用于第二條中的扶貧開發(fā)項(xiàng)目中的資金及扶貧貸款貼息資金、貧困村村級(jí)發(fā)展互助資金、對(duì)口幫扶地區(qū)援助資金及其他幫扶資金。
第二章 監(jiān)督檢查工作職責(zé)
第四條 省扶貧開發(fā)局負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查全省扶貧開發(fā)項(xiàng)目執(zhí)行、資金使用情況和扶貧開發(fā)政策措施的落實(shí)情況。根據(jù)年度項(xiàng)目安排，制定督查計(jì)劃；根據(jù)工作需要，確定督查重點(diǎn)；依據(jù)群眾舉報(bào)，進(jìn)行專項(xiàng)督查；同時(shí)圍繞重點(diǎn)工作，適時(shí)進(jìn)行定期、不定期或?qū)ｍ?xiàng)督查；配合上級(jí)有關(guān)部門對(duì)扶貧開發(fā)工作進(jìn)行督查。
第五條 項(xiàng)目監(jiān)督檢查工作堅(jiān)持客觀、公正、實(shí)事求是的原則。
第六條 各州（市、地）扶貧開發(fā)部門對(duì)本地區(qū)實(shí)施的扶貧開發(fā)項(xiàng)目和資金進(jìn)行日常督促檢查，監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)（實(shí)施）單位開展項(xiàng)目自查；積極配合省扶貧開發(fā)局對(duì)所轄縣（市）的督查，承擔(dān)省扶貧開發(fā)局委托的有關(guān)督查工作。對(duì)檢查中存在的問題，及時(shí)組織落實(shí)整改。對(duì)一些重大特殊項(xiàng)目根據(jù)省扶貧開發(fā)局的要求，按時(shí)報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)展及有關(guān)情況。
第七條 各縣（市）扶貧開發(fā)部門具體負(fù)責(zé)并組織實(shí)施和監(jiān)督本縣所有扶貧開發(fā)項(xiàng)目和資金，并接受財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察和上級(jí)扶貧等部門的監(jiān)督檢查。
第八條 各級(jí)扶貧開發(fā)部門及相關(guān)單位應(yīng)積極配合、主動(dòng)接受督查。如實(shí)向督查人員提供與項(xiàng)目和資金有關(guān)的招標(biāo)采購合同、協(xié)議、財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證，與項(xiàng)目建設(shè)（實(shí)施）方案有關(guān)的文件資料及項(xiàng)目實(shí)施過程中的重大事項(xiàng)等。
第九條 各級(jí)扶貧開發(fā)部門應(yīng)當(dāng)建立扶貧開發(fā)項(xiàng)目和資金公開公示制度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
第三章 監(jiān)督檢查內(nèi)容
第十條 省扶貧開發(fā)局對(duì)重大特殊項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目（國務(wù)院扶貧辦下達(dá)我省的各類扶貧試點(diǎn)項(xiàng)目和省委、省政府專項(xiàng)督查的項(xiàng)目和重點(diǎn)幫扶項(xiàng)目等）進(jìn)行全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)督檢查。
第十一條 前期工作檢查。參與項(xiàng)目審查論證，檢查項(xiàng)目實(shí)施方案報(bào)批是否符合規(guī)定，扶貧開發(fā)項(xiàng)目選項(xiàng)是否準(zhǔn)確；州（市、地）扶貧開發(fā)部門審批項(xiàng)目資金是否符合權(quán)限、規(guī)范及時(shí)。
第十二條 項(xiàng)目程序檢查。檢查項(xiàng)目是否嚴(yán)格按管理建設(shè)程序進(jìn)行組織實(shí)施。
第十三條 項(xiàng)目實(shí)施檢查。檢查州、縣級(jí)扶貧開發(fā)部門和有關(guān)建設(shè)（實(shí)施）單位是否按照批復(fù)的項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和期限組織實(shí)施；是否實(shí)行了建設(shè)項(xiàng)目公示公告制；是否建立項(xiàng)目質(zhì)量效益保證體系，是否有完善的規(guī)章制度；項(xiàng)目質(zhì)量是否符合實(shí)施方案和建設(shè)要求；項(xiàng)目變更是否按規(guī)定進(jìn)行報(bào)批；是否對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過程依法進(jìn)行有效監(jiān)督和管理。
第十四條 項(xiàng)目資金檢查。檢查項(xiàng)目資金下達(dá)、撥付、到位落實(shí)情況（包括配套資金和群眾自籌資金）；扶貧開發(fā)資金是否做到專賬管理、專款專用；資金的使用是否符合財(cái)政扶貧資金使用管理辦法和有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，支付是否按照合同執(zhí)行；財(cái)務(wù)制度是否健全，財(cái)務(wù)管理是否規(guī)范，有無擠占、挪用、截留、滯留資金，有無虛列項(xiàng)目資金支出、白條抵賬、虛假會(huì)計(jì)資料和大額現(xiàn)金支付，有無違紀(jì)、違規(guī)、違法等行為。
第十五條 項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)及合同檢查。凡具備招標(biāo)條件的扶貧開發(fā)項(xiàng)目，是否按項(xiàng)目批復(fù)、實(shí)施方案、招標(biāo)采購方案組織招投標(biāo)和物資采購；招投標(biāo)和物資采購運(yùn)作是否規(guī)范合理；簽訂的合同或協(xié)議是否合法、嚴(yán)密、規(guī)范；是否嚴(yán)格履行合同協(xié)議。
第十六條 項(xiàng)目竣工驗(yàn)收檢查。參與扶貧開發(fā)項(xiàng)目的驗(yàn)收，檢查竣工驗(yàn)收程序是否規(guī)范，相關(guān)文件資料和檔案是否齊全和規(guī)范，主要結(jié)論和意見是否符合實(shí)際情況，是否有項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和審計(jì)報(bào)告。基礎(chǔ)設(shè)施和公益性等項(xiàng)目驗(yàn)收后是否及時(shí)辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。
第十七條 項(xiàng)目運(yùn)行情況檢查。檢查項(xiàng)目建成后是否能正常運(yùn)行、正常發(fā)揮效益，達(dá)到預(yù)期效果。核實(shí)項(xiàng)目后續(xù)管理服務(wù)的落實(shí)情況。
第十八條 督促檢查扶貧開發(fā)政策措施貫徹落實(shí)情況。
第四章 監(jiān)督檢查形式
第十九條 省扶貧開發(fā)局應(yīng)當(dāng)建立扶貧開發(fā)項(xiàng)目及資金違規(guī)舉報(bào)制度，接受社會(huì)公眾的舉報(bào)。
第二十條 省扶貧開發(fā)局采取定期上報(bào)和不定期現(xiàn)場檢查的形式對(duì)項(xiàng)目和資金進(jìn)行監(jiān)督檢查。各州（市、地）、縣扶貧開發(fā)部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，采取適當(dāng)形式對(duì)本地區(qū)項(xiàng)目和資金實(shí)施監(jiān)督檢查。
第二十一條 縣級(jí)扶貧開發(fā)部門應(yīng)在每季度末將本地區(qū)項(xiàng)目進(jìn)展及資金使用情況上報(bào)至州（市、地）扶貧開發(fā)部門，州（市、地）扶貧開發(fā)部門匯總備案后上報(bào)省扶貧開發(fā)局。重大特殊項(xiàng)目應(yīng)按要求單列上報(bào)。
第二十二條 項(xiàng)目監(jiān)督檢查采取下列方式：
（一）聽取項(xiàng)目縣扶貧開發(fā)部門匯報(bào)，進(jìn)行詢問和質(zhì)疑；參加被督查單位與督查事項(xiàng)的有關(guān)會(huì)議。
（二）查閱、摘錄、復(fù)制有關(guān)文件資料、檔案、會(huì)計(jì)資料；向干部職工和相關(guān)人員了解情況，聽取意見，必要時(shí)要求被督查單位主要負(fù)責(zé)人作出說明。
（三）實(shí)地查看項(xiàng)目實(shí)施情況，查驗(yàn)、調(diào)查、核實(shí)項(xiàng)目的招標(biāo)投標(biāo)、物資采購、項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度等。
（四）召開相關(guān)人員座談會(huì)，走訪項(xiàng)目戶，調(diào)查了解，核實(shí)情況。
（五）向項(xiàng)目承建（實(shí)施）單位、物資供貨方等相關(guān)單位調(diào)查了解被督查單位的資金使用、物資采購、價(jià)格質(zhì)量等事宜。
第二十三條 檢查人員應(yīng)當(dāng)做好監(jiān)督檢查工作的有關(guān)會(huì)議和談話內(nèi)容記錄，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，要備留資料來源及證據(jù)。
第二十四條 檢查結(jié)束時(shí)應(yīng)當(dāng)與項(xiàng)目縣及其主管領(lǐng)導(dǎo)交換意見。
第五章 督查結(jié)果處理
第二十五條 省扶貧開發(fā)局的督查結(jié)果，將作為項(xiàng)目資金安排和年終績效考評(píng)的重要依據(jù)，實(shí)行獎(jiǎng)罰制度。
第二十六條 省扶貧開發(fā)局對(duì)管理制度健全、執(zhí)行程序規(guī)范、扶貧成效顯著的州（市、地）、縣扶貧開發(fā)部門予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)。
第二十七條 省扶貧開發(fā)局對(duì)項(xiàng)目督查結(jié)果及時(shí)向相關(guān)州（市、地）、縣扶貧開發(fā)部門和相關(guān)部門予以通報(bào)。對(duì)有重大問題或造成不良影響的，對(duì)管理不善、弄虛作假、質(zhì)量低劣、損失浪費(fèi)或存在責(zé)任事故的，在全省予以通報(bào)批評(píng)。
第二十八條 對(duì)于項(xiàng)目檢查中存在的問題，省扶貧開發(fā)局應(yīng)在發(fā)現(xiàn)問題后五個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出整改通知，明確整改內(nèi)容、整改期限及相關(guān)要求。
項(xiàng)目整改單位應(yīng)當(dāng)按照整改要求完成整改工作，并在規(guī)定期限內(nèi)將整改結(jié)果報(bào)省扶貧開發(fā)局。
第二十九條 對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)、違紀(jì)、違法行為的單位和人員，提交紀(jì)檢監(jiān)察部門和司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。
第六章 附 則
第三十條 本辦法由省扶貧開發(fā)局負(fù)責(zé)解釋。
第三十一條 本辦法自印發(fā)之日起施行。
