海東市審計局2015年部門預算編制說明 一、部門基本情況 （一）所屬單位。機關設行政單位1個，事業(yè)單位＊個（其中：全額補助事業(yè)單位＊個，差額補助事業(yè)單位＊個，自收自支事業(yè)單位＊個）。 （二）人員構(gòu)成。行政編制13人，事業(yè)編制1人，實有在職人數(shù)14人，離休人數(shù)＊人，退休人數(shù)10人。 二、收支預算總表說明（表1） 按照預算管理有關規(guī)定，部門預算的編制實行綜合預算制度，即全部收入和支出都反映在預算中。此表中支出情況分別按資金來源、項目類別、功能分類科目和經(jīng)濟分類科目反映。其中，在支出項目類別分類中，基本支出是指機關人員經(jīng)費和公用經(jīng)費為保障其部門正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務而編制的基本支出計劃，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出以及辦公費、印刷費、水電費等日常公用經(jīng)費支出；專項支出是指為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出。如審計業(yè)務費等項目支出。 （一）收入情況。海東市審計局本年度預算總收入為296.6萬元，比上年減少37萬元，下降7％。 （二）支出情況。本年度支出預算296.6萬元，比上年減少37萬元，下降7％。 其中： 按支出項目類別：1、基本支出296.6萬元，包括：人員經(jīng)費支出150.6萬元，公用經(jīng)費支出146萬元；2、項目支出42萬元，包括：商品服務支出＊萬元，其他資本性支出42萬元,其他支出＊萬元； 按支出功能分類科目：一般公共服務支出261.6萬元，社會保障和就業(yè)支出24.1萬元，住房保障支出10.9萬元。 按支出經(jīng)濟分類科目：工資福利支出150.6萬元，商品和服務支出37.2萬元，對個人和家庭的補助支出66.8萬元，其他資本性支出42萬元。 三、支出預算分類匯總表說明（表2） 本表按資金來源、功能分類科目編制，反映財政部門年度部門預算中所有支出的總體情況。 （一）資金來源。一般預算財政撥款（補助）收入，是指經(jīng)費撥款、行政事業(yè)性收費、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入。 （二）支出科目（支出功能分類科目）。一般公共服務，指反映政府提供一般公共服務的支出，包括市審計局在職人員工資、公用經(jīng)費等基本支出和市審計局對全市系統(tǒng)專項業(yè)務等方面的項目支出。 社會保障和就業(yè)，指反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出，包括市審計局離退休人員工資及管理等方面的支出。 住房保障支出，指集中反映政府用于住房方面的支出，包括財政部門按照國家政策規(guī)定為職工發(fā)放的住房公積金等支出。 三、支出預算總表說明（表3） 本表按功能分類科目編制，反映市審計局年度部門預算中所有支出用于基本支出和項目支出的總體情況。 四、項目支出預算表說明（表4） 本表按功能分類科目和資金來源編制，反映市審計局年度部門預算中為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出預算安排情況。 |
